互联网金融之信贷业务中台大揭秘（五）

芬太克 2023-07-28 06:58:29

介绍互联网金融信贷业务中台的系列文章来到了第五篇，这一篇将介绍清结算中心的核心逻辑。

一、基本概念介绍

清算：根据交易结果和协议规定，对交易的客户备付金、商户手续费、银行成本和其他款项进行计算，明确每个客户的应收应付金额。
结算：根据结算周期规定，对清算产生的应收应付金额，完成资金的划拨。
对账：完成货款两清对账过程中交易成员对收付的结算款项核对、确认，确保自身权益不受影响。
轧帐：每一笔交易都需要做到各参与者记录能够匹配，且无偏差。对账系统工作，是发现有差异的记录即轧帐。
平帐：通过人工或者自动的方式，解决这些对账差异。
勾兑：将记账凭证及其附件与账簿记录主要是明细账的记录相核对，以查找记账过程中的误漏。
长款：在以平台交易为基准的情况下和外部合作方进行对账，发现周期内的交易，平台有此订单而外部没有。
漏单：在以外部合作方为基准的情况下对账，外部合作方有此订单而平台无此订单。平台漏单很少见，一般转人工处理。

二、设计方案

清结算是各类业务的资金计算模块，包括清算、结算和对账三个功能，最终目的是实现与商户的货款两清。

按照所有权账户可分为个人账户、企业账户、内部账户；内部账户又包含了过渡帐户、挂账帐户等。

1. 清算功能

清算模块产品架构图：

产品经理，产品经理网站

2. 对账功能

1）对账原则

会计上指为了保证账簿记录的正确性而进行的有关账项的核对工作，做到账证相符、账账相符、账实相符、账表相符；其实就是确认在固定周期内和支付渠道的交易、资金的正确性，保证双方的交易、资金一致正确。

产品经理，产品经理网站

账实相符：是会计账簿记录与实物、款项实有数核对相符的简称。即所购、所销和所存的物品和数量记载在账上是真实的。

账证相符：是会计账簿记录与会计凭证有关内容核对相符的简称。

账账相符：是会计账簿之间对应记录核对相符的简称。包括总账各账户之间、总账与明细账之间、总账与日记账之间、会计机构的财产物资明细账与保管部门、使用部门的有关财产物资明细账之间的核对。

账表相符：是会计账簿记录与会计报表有关内容核对相符的简称。

2）对账模块设计

对账模块产品架构图：

产品经理，产品经理网站

数据准备模块：

该模块把我们对账所需的全部数据获取，为不同的外部系统提供多元化的接入机制，并且通过数据适配的手段把外部数据以统一的格式进行转换和存储。

在数据接入层，我们会针对不同的数据接入方提供三种不同的数据接入模式。

数据拉取：主动拉取数据，并通过数据适配的方式，将数据存储到对账数据池中。
数据推送：指定标准规范和格式，供各个接入方使用，统一格式推送到对账服务。
人工上传：提供标准的文件模板，由业务接入方填充数据，将数据上传到对账服务。

人工上传文件处理方式步骤如下：

下载文件：从指定SFTP服务器下载文件。
解压文件：一般为zip压缩包，节省存储空间，提高上传和下载速度。
解析文件：一般文件格式为excel、csv、txt。
存储数据：将第3步得到的数据存储、持久化到数据库，一般原始数据都全量存储方便问题追溯。

数据清洗模块：

该模块对准备的上下游数据进行清洗。

清洗的作用是：

从原始数据提取对账核心字段，一般参与对账的字段就数个，具体字段：银行卡号、银行单号、业务单号、支付金额、支付方式、支付完成时间、核对状态。

合并、排除无用数据：上文提到一般建议存储所有原始数据，难免有无用数据需要剔除，或者排除业务指定无需对账的数据，合并特殊业务产生的数据。

数据核对模块：

对账的核心：数据核对是对账的核心逻辑，对账的主逻辑是对明细账和对总账，对总账一般包括总金额和总条目；对明细账，即上下游每条记录逐一比对。

具体分为以下步骤来实现：

查询平台所有交易成功订单
查询平台所有交易订单
查询平台缓存池中的数据
查询支付渠道交易成功的订单

开始以平台的数据为准对账，平台长款记入缓冲池。

开始以支付渠道的数据为准对账以平台订单为基准对账逻辑：以平台所有交易成功的订单为基准，遍历支付渠道的所有订单，找出订单号相同的订单，对比订单金额、手续费等是否一致。

如果一致跳过；如果不一致，平台订单进入差错池；如果在支付渠道订单中没有找到此笔交易，订单进入缓存池，记录平台长款，同时统计对账相关金额和订单数。

以支付渠道订单为基准对账逻辑：以支付渠道数据为基准，遍历所有平台交易（包括未成功的订单），找出订单号相同但支付状态不一致的订单，再对比金额存入差错池。如果没有在平台的交易中找到此订单，再从缓存池中遍历查找，找到对应的平台订单验证金额是否一致，不一致进入差错池。如果在缓存池中依然没有找到对应订单，直接进入差错池，记录平台漏单。同时统计对账相关金额和订单数。

核对的结果：

核对一般就是两个结果：对上帐和对不上账，对不上账又分三种结果，上游单边（长款），下游单边（漏单），金额不等（两边都有数据，金额对不上）。

差错处理模块：

在一般系统中，差错处理分为两种，一种人工来处理，一种系统自动来处理。

人工处理一般两个操作：平账和勾兑，勾兑一般处理的是单边情况，比如由于系统出现的单边问题，经由人工修复后，相关业务人员可在对账后台将该条数据进行勾兑。

系统自动处理一般分为：自动补单和驱动下游流程完成。主要有如下情况：

下游单边情况：业务未支付，支付渠道已支付。这主要是本地未正确接收到渠道下发的异步通知导致。一般处理是将本地状态修改为已支付，并做响应的后续处理，比如通知业务方等。
上游单边情况：业务已支付，支付渠道无记录。或者本地无记录，支付渠道有记录。在排除跨日因素外，这种情况非常少见，需要了解具体原因后做处理。
金额不等情况：业务已支付，支付渠道已支付，但是金额不同，这个需要人工核查。

对账统计模块：

根据对账处理结果，统计的数据有：汇总总条目、汇总总金额、汇总差异结果、汇总单边结果、汇总处理结果。

业务和财务关系的统计相关信息有：对账完成时间、对账是否成功、平账的金额和订单数、差错的金额和订单数、缓存池金额和订单数等。