跨境支付（七）：风控监管

辛克 2023-07-22 19:25:41

近年来，随着互联网技术的进步和国内消费者需求的升级，国内对进口产品的需求呈现爆发式的增长。同时，跨境电子商务交易规模的迅速扩大，则得益于跨境支付的发展。

当下，在智能手机渗透率逐渐提高、支付方式不断创新和民众消费观念日益变化等因素的共同作用下，跨境电子商务和跨境支付将迎来最佳发展时机，也将有一大批企业驶向跨境支付市场的“蓝海”。当我们看到跨境支付这片“蓝海”时，也要清醒地认识到，在“海面”下时刻都会出现惊涛骇浪，危及消费者的财产安全。

因此，在客观、全面审视跨境支付行业运行模式及风险的基础上，我们应合理、渐进式地构建跨境支付监管框架。

一、风险问题

1. 交易真实性识别风险

跨境电子商务支付关系到个人和企业交易的资金安全和信息安全，涉及金融稳定。相对于目前较为成熟的银行监管系统，通过支付机构进行支付的交易更难以保证真实性。

交易的真实性是跨境电子商务运行和发展的生命线，是跨境电子商务平台必须守住的底线。否则，跨境电子商务交易平台将会沦为欺诈盛行之地，成为逃避监管的法外之地和跨境洗钱、网络赌博、隐瞒贪污贿赂、网络诈骗等各种犯罪滋生的温床。

同时，交易真实性也是国际收支申报、个人结售汇管理、反洗钱义务履行的前提和保证。交易真实性包括交易主体的真实性和交易内容或背景的真实性。与一般进出口贸易相比，跨境电子商务支付的真实性更加难以把握。

第三方支付机构目前尚未完全使用公安部的身份联网核查系统，难以确保个人身份信息的真实性；另外，对于重号身份证、一代身份证、虚假身份证、转借身份证等也缺乏有效的甄别措施。
境外客户的身份审查更加困难。境外客户是否配合提供身份信息；审核人员缺乏有效手段对诸如客户的职业、收入情况、通信地址等信息进行核实。
对法人客户身份信息的审核存在漏洞。审核机构对组织机构代码证等的过期、失效、吊销、作废缺乏有效的监督手段和监督工具。支付机构常用的通知更新手段是打电话、发邮件等，但经常遇到电话无法接通等无法联系到法人客户的情况。
由于第三方支付平台获取境外客户的实际控制人、股权结构等信息存在困难，难以判断客户的财务状况、经营范围与资金交易情况是否相符，所以无法核实跨境交易金额和交易商品是否匹配。加之对境外客户进行尽职调查的成本相对较高，造成审核工作流于形式。
网上交易的部分商品或服务是虚拟产品，对于虚拟产品如何定价缺乏衡量标准，有可能出现以跨境支付为幌子向境外非法转移资金，为境内账款转移到境外提供便利渠道，还有可能出现网络诈骗和欺诈交易。
支付机构可以通过比对订单信息、物流信息、支付信息等方式，确认现金流与货物流或服务流是否匹配，但也存在一定困难。从信息获取渠道角度看，电子商务平台和支付平台是两个不同的主体，支付机构仅负责支付交易，并不掌握订单信息和物流信息；从信息质量角度看，支付机构从电子商务平台和物流公司获取的信息可能滞后，信息的准确性也受到影响。

2. 洗钱和资金非法流动风险

第三方支付是以网络平台为基础，适用主体多数是电子商务的买家和卖家，资金分散转移，达到规避外汇监管的目的相对其他平台更易操作，比如小额资金通过第三方支付平台多次向多人汇入，由此出现异常资金流入。

而且，随着洗钱手法的复杂化和专业化，第三方支付平台相对其他途径更易进行外汇资金的洗钱。比如第三方支付机构与境内外个人或者商户勾结，用不合理贸易定价等做法，让资金违规转移出境。或者不法分子选择第三方跨境支付方式进行海淘，然后“申请”退货，套取资金实现资金违规出境。第三方跨境支付机构难以跟踪付款资金后续流向，也无法判断定价是否合理，增加反洗钱监管难度。

对于如何甄别洗钱和合法资金流动缺乏可靠手段。对于同一个跨境交易主体既在境内注册成为第三方支付机构客户，又在境外注册成为海外商户；或者境内机构客户通过在境外设立关联公司的方式，自己与自己交易，绕过国内外汇管理限制，进行跨国资金转移、洗钱等行为，目前缺乏有效的甄别手段。跨境支付有可能沦为“地下钱庄”活动的舞台。

3. 逃避个人结售汇限制的风险

我国目前的资本项目尚未完全放开，经常项目基本处于可自由兑换。但对于个人结售汇实行年度限额管理，个人年度结售汇限额不超过等值５万美元。通过第三方支付机构进行的跨境支付，境内消费者在完成订单确认后，需要向第三方支付机构付款，再由第三方机构向银行集中购汇，银行再按照第三方支付机构的指令，将资金划入目标账户。

一方面，第三方支机构只能获取交易双方有限的交易信息，如订单号、银行账号等，银行无法获取个人信息，这样就很难执行个人年度结售汇管理政策。另一方面，如何认定分拆结售汇也存在一定困难。

从国家外汇管理局前期试点监测情况来看，试点业务多为C2C个人“海淘”等小额交易，人均结售汇金额不足60美元。境内消费者一天之内几次或十几次小额购物，算不算分拆结售汇？

对此，有些银行并没有按照国家外汇管理局颁布的《关于进一步完善个人结售汇业务管理的通知》的规定进行业务办理，就是说支付企业使用虚拟电子账户来识别用户，对银行账号和信用卡账号保密，屏蔽资金的真实来源与去向。这将影响国际收支核查工作的有效性，银行无法正常履行相关部门的规定，不利于跨境电子商务支付在国际收支方面的申报。